1. Jak będą obliczane emerytury kapitałowe?
Osoby, które przystąpiły do OFE, od 2009 r. dostaną emerytury z dwóch filarów: w pierwszego, czyli z ZUS oraz z drugiego, czyli z otwartych funduszy emerytalnych.
Nowe zasady obliczania emerytur są stosowane od 1 stycznia 2009 r.
Dotychczas znany był tylko nowy sposób obliczania emerytur, ustalanych na podstawie zgromadzonych składek w pierwszym filarze, czyli na indywidualnym koncie emerytalnym w ZUS. A zatem emerytury osób urodzonych po 31 grudnia 1948 r., po uzyskaniu przez nich wieku emerytalnego (60 lat-kobieta i 65 – mężczyzna) są obliczone przez podzielenie kwoty zwaloryzowanych zewidencjonowanych składek na koncie emerytalnym w ZUS przez statystyczne średnie dalsze trwanie życia osób w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę danego ubezpieczonego (z art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - tekst jedn.: Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353 z późn. zm. - dalej u.e.r.f.u.s.).
Nowa ustawa z 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych przewiduje dwa rodzaje emerytur z II filara: okresową i dożywotnią.
Do wyliczenia emerytury zarówno z ZUS jak i z OFE są używane tablice ze statystycznym dalszym trwaniem życia ogłaszane przez prezesa GUS do, do 31 marca każdego roku. Dane w nich zawarte są podstawą przyznawania nowych emerytur na podstawie wniosków złożonych od 1 kwietnia do 31 marca następnego roku kalendarzowego.
2. Emerytura okresowa
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ma osoba, która ukończy 60 lat i zgromadzi na rachunku w II filarze emerytalnym co najmniej tyle, ile wynosi kwota dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego (obecnie - 3263 zł.).
Adresatami emerytur okresowych są tylko kobiety; mężczyźni po ukończeniu powszechnego wieku emerytalnego (65 lat) nabędą od razu prawo do emerytury dożywotniej.
Prawo do tej emerytury kapitałowej wygaśnie w trzech sytuacjach:
- w razie śmierci osoby, która należała do OFE,
- na dzień przed ukończeniem przez nią 65 lat
- w razie wyczerpania środków zgromadzonych w OFE.
O śmierci członka OFE oraz o wyczerpaniu środków na jego koncie fundusz emerytalny niezwłocznie informuje ZUS.
3. Emerytura dożywotnia
Prawo do dożywotniej emerytury kapitałowej nabywa osoba, która spełnia dwa warunki: ukończy 65 lat oraz jeśli kwota jej hipotetycznej emerytury wyniesie co najmniej połowę kwoty dodatku pielęgnacyjnego. Dzisiaj jest to 81,58 zł. Dożywotnie emerytury kapitałowe będą wypłacana najwcześniej od 2014 r.
Wysokość hipotetycznej emerytury ustala się na podobnych zasadach jak nową emeryturę z FUS: dzieląc składkę zgromadzoną na koncie w funduszu przez statystyczne dalsze trwanie życia osób w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę.
4. Gdy za mało jest środków na koncie w OFE
Jeśli osoba będąca członkiem OFE, która wystąpiła z wnioskiem o okresową emeryturę kapitałową albo o emeryturę dożywotnią, nie zgromadziła w II filarze odpowiednio: kwoty odpowiadającej dwudziestokrotności zasiłku pielęgnacyjnego albo wyliczona jej hipotetyczna emerytura jest niższa niż połowa zasiłku pielęgnacyjnego, wówczas fundusz emerytalny przekaże zgromadzone przez nią składki do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. W tej sytuacji prawo do emerytury kapitałowej nie będzie ustalane; nie będzie też wyliczana jej wysokość.
Środki ubezpieczonego zgromadzone w II filarze będą przekazane na jej konto w ZUS. Ich kwota ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku o ustalenie prawa do emerytury, nie wcześniej jednak niż na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc od którego zostanie przyznana emerytura, powiększy kwotę składek będących podstawą obliczenia emerytury z ZUS.
Uwaga!
Dopiero, gdy składki wpłyną do ZUS, będzie je można zaewidencjonować na koncie ubezpieczonego.
5. ZUS obliczy i wypłaci obydwie emerytury: z FUS i OFE
6. Wyliczenie okresowej emerytury kapitałowej
7. Jak ZUS ustali dożywotnią emeryturę kapitałową
8. Za opóźnienia fundusz wypłaci odsetki
9. Wypłata gwarantowana
10. Podwyżki emerytur kapitałowych i ich przeliczanie
11. ZUS wypłaci emeryturę kapitałową i pobierze opłatę
Osoby, które przystąpiły do OFE, od 2009 r. dostaną emerytury z dwóch filarów: w pierwszego, czyli z ZUS oraz z drugiego, czyli z otwartych funduszy emerytalnych.
Nowe zasady obliczania emerytur są stosowane od 1 stycznia 2009 r.
Dotychczas znany był tylko nowy sposób obliczania emerytur, ustalanych na podstawie zgromadzonych składek w pierwszym filarze, czyli na indywidualnym koncie emerytalnym w ZUS. A zatem emerytury osób urodzonych po 31 grudnia 1948 r., po uzyskaniu przez nich wieku emerytalnego (60 lat-kobieta i 65 – mężczyzna) są obliczone przez podzielenie kwoty zwaloryzowanych zewidencjonowanych składek na koncie emerytalnym w ZUS przez statystyczne średnie dalsze trwanie życia osób w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę danego ubezpieczonego (z art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - tekst jedn.: Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353 z późn. zm. - dalej u.e.r.f.u.s.).
Nowa ustawa z 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych przewiduje dwa rodzaje emerytur z II filara: okresową i dożywotnią.
Do wyliczenia emerytury zarówno z ZUS jak i z OFE są używane tablice ze statystycznym dalszym trwaniem życia ogłaszane przez prezesa GUS do, do 31 marca każdego roku. Dane w nich zawarte są podstawą przyznawania nowych emerytur na podstawie wniosków złożonych od 1 kwietnia do 31 marca następnego roku kalendarzowego.
2. Emerytura okresowa
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ma osoba, która ukończy 60 lat i zgromadzi na rachunku w II filarze emerytalnym co najmniej tyle, ile wynosi kwota dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego (obecnie - 3263 zł.).
Adresatami emerytur okresowych są tylko kobiety; mężczyźni po ukończeniu powszechnego wieku emerytalnego (65 lat) nabędą od razu prawo do emerytury dożywotniej.
Prawo do tej emerytury kapitałowej wygaśnie w trzech sytuacjach:
- w razie śmierci osoby, która należała do OFE,
- na dzień przed ukończeniem przez nią 65 lat
- w razie wyczerpania środków zgromadzonych w OFE.
O śmierci członka OFE oraz o wyczerpaniu środków na jego koncie fundusz emerytalny niezwłocznie informuje ZUS.
3. Emerytura dożywotnia
Prawo do dożywotniej emerytury kapitałowej nabywa osoba, która spełnia dwa warunki: ukończy 65 lat oraz jeśli kwota jej hipotetycznej emerytury wyniesie co najmniej połowę kwoty dodatku pielęgnacyjnego. Dzisiaj jest to 81,58 zł. Dożywotnie emerytury kapitałowe będą wypłacana najwcześniej od 2014 r.
Wysokość hipotetycznej emerytury ustala się na podobnych zasadach jak nową emeryturę z FUS: dzieląc składkę zgromadzoną na koncie w funduszu przez statystyczne dalsze trwanie życia osób w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę.
4. Gdy za mało jest środków na koncie w OFE
Jeśli osoba będąca członkiem OFE, która wystąpiła z wnioskiem o okresową emeryturę kapitałową albo o emeryturę dożywotnią, nie zgromadziła w II filarze odpowiednio: kwoty odpowiadającej dwudziestokrotności zasiłku pielęgnacyjnego albo wyliczona jej hipotetyczna emerytura jest niższa niż połowa zasiłku pielęgnacyjnego, wówczas fundusz emerytalny przekaże zgromadzone przez nią składki do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. W tej sytuacji prawo do emerytury kapitałowej nie będzie ustalane; nie będzie też wyliczana jej wysokość.
Środki ubezpieczonego zgromadzone w II filarze będą przekazane na jej konto w ZUS. Ich kwota ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku o ustalenie prawa do emerytury, nie wcześniej jednak niż na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc od którego zostanie przyznana emerytura, powiększy kwotę składek będących podstawą obliczenia emerytury z ZUS.
Uwaga!
Dopiero, gdy składki wpłyną do ZUS, będzie je można zaewidencjonować na koncie ubezpieczonego.
5. ZUS obliczy i wypłaci obydwie emerytury: z FUS i OFE
6. Wyliczenie okresowej emerytury kapitałowej
7. Jak ZUS ustali dożywotnią emeryturę kapitałową
8. Za opóźnienia fundusz wypłaci odsetki
9. Wypłata gwarantowana
10. Podwyżki emerytur kapitałowych i ich przeliczanie
11. ZUS wypłaci emeryturę kapitałową i pobierze opłatę